Der Steuersimulator zeigt, wie ein einzelner Verkauf oder Einkauf besteuert wird. Sie geben die Länder, die Parteien und das Produkt ein, und der Simulator zeigt die MwSt.-Behandlung und die Regel dahinter. In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie eine Simulation durchführen und das Ergebnis lesen.
Eine Simulation durchführen
Fügen Sie den Steuersimulator zuerst über den Banqup Store zu Ihrem Space hinzu. Wie Sie ihn installieren, erfahren Sie in Banqup Tax Validation verstehen.
Klicken Sie unten in der Seitenleiste auf Alle Apps anzeigen und dann auf Steuersimulator.
Wählen Sie unter Rechnungsart die Option Verkaufsabwicklung oder Kaufabwicklung.
Wählen Sie das Verkäuferland und das Käuferland.
Wählen Sie unter System-Steuerprodukt die Art der Waren oder Dienstleistungen, zum Beispiel Mobiltelefone oder Bauleistungen. Beim Öffnen des Simulators ist Default standard rated goods ausgewählt.
Wenn Waren versendet werden, prüfen Sie, ob Versandland (Absender) und Empfängerland dem Start- und Zielort der Waren entsprechen.
Klicken Sie auf Berechnen.
Das Ergebnis erscheint unter dem Formular. Um mit einem leeren Formular neu zu beginnen, klicken Sie auf Formular leeren.
Wählen Sie das Produkt sorgfältig: Das Produkt hat großen Einfluss auf das Ergebnis: Es kann den Steuersatz ändern, das Land, in dem die MwSt. geschuldet wird, oder wer sie zahlt. Ein allgemeines Produkt wie Default standard rated goods ergibt immer den Regelsatz, auch wenn für Ihre Waren ein ermäßigter Satz oder eine Sonderregel gelten würde.
Wenn Sie den HSN-Code der Waren kennen, können Sie ihn statt eines Produkts verwenden. Entfernen Sie zuerst das System-Steuerprodukt mit dem Kreuz daneben und geben Sie dann den Code unter HSN-Code ein. Beides gleichzeitig ist nicht möglich.
Gut zu wissen: Der Steuersimulator zeigt nur ein Ergebnis an. Er erstellt, sendet oder ändert keine Rechnung. Sie können also so oft testen, wie Sie möchten.
Angaben zu Verkäufer und Käufer hinzufügen
Die Länder reichen für ein erstes Ergebnis. Für ein genaueres Ergebnis fügen Sie Angaben zum Verkäufer und zum Käufer hinzu. Am wichtigsten ist die USt-IdNr.: Ein Verkauf an ein Unternehmen mit gültiger USt-IdNr. in einem anderen EU-Land wird oft anders besteuert als ein Verkauf an eine Privatperson.
Klicken Sie auf Verkäuferdetails oder Käufer Details.
Füllen Sie die zutreffenden Felder aus, zum Beispiel:
Land der Steuernummer, Steuer-ID-Nummer und Steuer-ID-Typ für die USt-IdNr.
Privatperson (B2C), wenn der Käufer eine Privatperson ist.
Kleines Unternehmen, wenn der Verkäufer oder Käufer eine Kleinunternehmerregelung nutzt.
Klicken Sie auf Schließen und dann erneut auf Berechnen.
Ein Beispiel: Ein belgisches Unternehmen verkauft Waren an ein deutsches Unternehmen, und die Waren werden von Belgien nach Deutschland versendet.
Ohne die USt-IdNr. des Käufers ist das Ergebnis 21 % belgische MwSt.
Mit der deutschen USt-IdNr. des Käufers ist das Ergebnis 0 %, mit dem Rechnungstext „exempt from VAT - EU supply“.
Einen Einkauf simulieren
Wählen Sie Kaufabwicklung, um zu sehen, wie viel MwSt. Sie zahlen und wie viel Sie abziehen können. Der Verkäufer ist Ihr Lieferant und der Käufer ist Ihr Unternehmen.
Ein Beispiel: Ein belgisches Unternehmen kauft Waren bei einem deutschen Lieferanten, und die Waren werden von Deutschland nach Belgien versendet.
Steuerschuldumkehr zeigt Ja: Die Rechnung des Lieferanten enthält keine MwSt., und Sie erklären die belgische MwSt. selbst.
Zu zahlende Steuern und Abzugsfähige Steuern zeigen beide den MwSt.-Betrag. Der Einkauf kostet Sie also am Ende keine MwSt.
Steuerabzug zeigt, welchen Anteil der MwSt. Sie abziehen können, zum Beispiel 100 %.
Wenn Ihr Unternehmen nur einen Teil seiner MwSt. abziehen kann, geben Sie den Prozentsatz unter Abzugsgrenze in Käufer Details ein.
Transaktionsoptionen hinzufügen
Manche Transaktionen brauchen zusätzliche Angaben, zum Beispiel ein Verkauf zwischen drei Unternehmen in drei EU-Ländern (Dreiecksgeschäft) oder Waren, die am Bestimmungsort installiert werden.
Klicken Sie auf Zusätzliche Felder.
Wählen Sie unter Transaktionsoptionen die Optionen aus, die für Ihre Transaktion gelten.
Klicken Sie auf Speichern. Die Optionen werden dem Formular hinzugefügt, ausgeschaltet.
Schalten Sie im Formular die zutreffenden Optionen ein.
Klicken Sie auf Berechnen.
Ein Beispiel: Ein belgisches Unternehmen, das Waren an eine Privatperson in Deutschland verkauft, berechnet deutsche MwSt. (19 %). Wenn seine gesamten Verkäufe an Privatpersonen in anderen EU-Ländern unter der EU-Schwelle von 10.000 EUR pro Jahr bleiben, schalten Sie Fernabsatz unter Schwellenwert ein: Das Ergebnis wird dann belgische MwSt. (21 %).
Sie können auch den Steuerstichtag und den Incoterm direkt im Formular ausfüllen, wenn sie für Ihre Transaktion wichtig sind.
Das Ergebnis lesen
Das Ergebnis besteht aus zwei Teilen.
Steuerliche Behandlung zeigt, wie die Transaktion besteuert wird:
Transaktionstyp: zum Beispiel DOMESTIC für einen Verkauf innerhalb eines Landes oder EU für einen Verkauf zwischen zwei EU-Ländern.
Land des Transaktionsorts: das Land, in dem die Transaktion besteuert wird.
Tarifart und Prozentsatz: der geltende MwSt.-Satz, zum Beispiel ein Regelsatz von 21 %.
Steuerschuldumkehr: ob der Käufer statt des Verkäufers die MwSt. zahlt.
Transaktionsvermerke: kurze Hinweise, die das Ergebnis erklären, zum Beispiel „Taxed EU supply of goods“. Hier erklärt das Ergebnis die Regel dahinter.
Steuerberichterstattung zeigt die Beträge und Codes:
Steuerbemessungsgrundlage: der Betrag, auf den die MwSt. berechnet wird. Der Simulator verwendet einen Beispielbetrag von 500.
Steuerbetrag auf der Rechnung, Zu zahlende Steuern und Abzugsfähige Steuern: die MwSt. auf der Rechnung, die zu zahlende MwSt. und die MwSt., die Sie abziehen können.
Systemsteuercode: ein Code, der die Behandlung zusammenfasst.
System-Rechnungstext: der Text, der auf der Rechnung stehen muss, zum Beispiel bei einer steuerfreien innergemeinschaftlichen Lieferung.
Wenn Ihr Space eigene Einstellungen in der App Steuerkonfiguration hat, verwendet der Simulator diese. Das Ergebnis zeigt dann auch Ihren eigenen Steuercode und Rechnungstext neben den Standardwerten.
Um die vollständige technische Anfrage und Antwort zu sehen, klicken Sie neben Steuerliche Behandlung auf JSON. Das ist nützlich, wenn Sie auch über eine API mit den Steuerregeln arbeiten: Siehe Getting started with the tax calculation service im Entwicklerportal von Banqup.
Gut zu wissen: Der Simulator zeigt, auf welcher Regel und welchem Steuersatz ein Ergebnis beruht. Er ist keine Steuerberatung: Ziehen Sie für die Entscheidung über eine konkrete Transaktion Ihr Steuerteam oder den Berater Ihres Kunden hinzu.
FAQ
Warum erhalte ich einen Fehler, wenn ich auf Berechnen klicke?
Eine Angabe fehlt oder passt nicht. Prüfen Sie, ob Sie ein Verkäuferland und ein Käuferland gewählt haben, und klicken Sie dann erneut auf Berechnen.
Kann ich einen eigenen Betrag eingeben?
Nein. Der Simulator rechnet immer mit einem Beispielbetrag von 500. Wenn eine Regel von einem Betrag abhängt, wählen Sie stattdessen die Situation. Schalten Sie zum Beispiel Fernabsatz unter Schwellenwert unter Zusätzliche Felder ein, oder wählen Sie ein Produkt mit dem Zusatz „over RC threshold“, etwa Mobile phones - Trading (or over RC threshold if any).
Kann ich Transaktionen für meine Kunden simulieren?
Ja. Der Steuersimulator ist nicht an einen bestimmten Kunden gebunden. Sie können also aus Ihrem Partner Space Transaktionen für jeden Kunden testen.
Nächste Schritte
Banqup Tax Validation verstehen