De Belastingsimulator toont hoe één verkoop of aankoop belast wordt. Je vult de landen, de partijen en het product in, en de simulator toont de btw-behandeling en de regel erachter. In dit artikel lees je hoe je een simulatie uitvoert en hoe je het resultaat leest.
Een simulatie uitvoeren
Voeg de Belastingsimulator eerst toe aan je space via de Banqup Store. In Banqup Tax Validation begrijpen lees je hoe je hem installeert.
Klik onderaan de zijbalk op Alle apps bekijken en daarna op Belastingsimulator.
Kies onder Factuurtype de optie Verkooptransactie of Aankooptransactie.
Kies het Land van de verkoper en het Land van de koper.
Kies onder Systeem belastingproduct het soort goederen of diensten, bijvoorbeeld gsm's of bouwwerken. Wanneer je de simulator opent, staat hij op Default standard rated goods.
Als er goederen verzonden worden, controleer dan of Verzenden vanuit land en Verzenden naar land overeenkomen met waar de goederen vertrekken en aankomen.
Klik op Berekenen.
Het resultaat verschijnt onder het formulier. Om opnieuw te beginnen met een leeg formulier, klik je op Formulier wissen.
Kies het product zorgvuldig: Het product heeft een grote invloed op het resultaat: het kan het tarief veranderen, het land waar de btw verschuldigd is, of wie ze betaalt. Een algemeen product, zoals Default standard rated goods, geeft altijd het normale tarief, ook als een verlaagd tarief of een speciale regel voor je goederen zou gelden.
Als je de HSN-code van de goederen kent, kan je die gebruiken in plaats van een product. Verwijder eerst het Systeem belastingproduct met het kruisje ernaast en vul dan de code in onder HSN-code. Je kan ze niet allebei tegelijk gebruiken.
Goed om te weten: De Belastingsimulator toont alleen een resultaat. Hij maakt, verstuurt of wijzigt geen enkele factuur, dus je kan zo vaak testen als je wil.
Gegevens van verkoper en koper toevoegen
De landen volstaan voor een eerste resultaat. Voor een nauwkeuriger resultaat voeg je gegevens over de verkoper en de koper toe. Het belangrijkste is het btw-nummer: een verkoop aan een bedrijf met een geldig btw-nummer in een ander EU-land wordt vaak anders belast dan een verkoop aan een particulier.
Klik op Verkopersgegevens of Gegevens koper.
Vul de velden in die van toepassing zijn, bijvoorbeeld:
Fiscaal nummer land uitgifte, Btw-nummer en Type btw-nummer voor het btw-nummer.
Particulier (B2C) als de koper een particulier is.
Kleine onderneming als de verkoper of koper een vrijstellingsregeling voor kleine ondernemingen gebruikt.
Klik op Sluiten en daarna opnieuw op Berekenen.
Bijvoorbeeld: een Belgisch bedrijf verkoopt goederen aan een Duits bedrijf, en de goederen worden van België naar Duitsland verzonden.
Zonder btw-nummer van de koper is het resultaat 21% Belgische btw.
Met het Duitse btw-nummer van de koper is het resultaat 0%, met de factuurtekst "exempt from VAT - EU supply".
Een aankoop simuleren
Kies Aankooptransactie om te zien hoeveel btw je betaalt en hoeveel je kan aftrekken. De verkoper is je leverancier en de koper is je bedrijf.
Bijvoorbeeld: een Belgisch bedrijf koopt goederen van een Duitse leverancier, en de goederen worden van Duitsland naar België verzonden.
Btw verlegd toont Ja: de factuur van de leverancier bevat geen btw, en je geeft de Belgische btw zelf aan.
Te betalen belasting en Aftrekbare belasting tonen allebei het btw-bedrag, dus de aankoop kost je uiteindelijk geen btw.
Fiscale aftrek toont welk deel van de btw je kan aftrekken, bijvoorbeeld 100%.
Als je bedrijf maar een deel van zijn btw kan aftrekken, vul dan het percentage in onder Aftreklimiet in Gegevens koper.
Transactieopties toevoegen
Sommige transacties hebben extra informatie nodig, bijvoorbeeld een verkoop tussen drie bedrijven in drie EU-landen (driehoeksverkeer) of goederen die op de bestemming geïnstalleerd worden.
Klik op Extra velden.
Selecteer in Transactieopties de opties die op je transactie van toepassing zijn.
Klik op Opslaan. De opties worden aan het formulier toegevoegd, uitgeschakeld.
Schakel in het formulier de opties in die van toepassing zijn.
Klik op Berekenen.
Bijvoorbeeld: een Belgisch bedrijf dat goederen verkoopt aan een particulier in Duitsland, rekent Duitse btw aan (19%). Als de totale verkoop van het bedrijf aan particulieren in andere EU-landen onder de Europese drempel van 10.000 EUR per jaar blijft, schakel je Verkoop op afstand onder drempel in: het resultaat wordt dan Belgische btw (21%).
Je kan ook de Btw-leverdatum en de Incoterm rechtstreeks in het formulier invullen als ze voor je transactie belangrijk zijn.
Het resultaat lezen
Het resultaat bestaat uit twee delen.
Fiscale behandeling toont hoe de transactie belast wordt:
Type transactie: bijvoorbeeld DOMESTIC voor een verkoop binnen één land, of EU voor een verkoop tussen twee EU-landen.
Land van de transactielocatie: het land waar de transactie belast wordt.
Type tarief en Procentueel tarief: het btw-tarief dat geldt, bijvoorbeeld een normaal tarief van 21%.
Btw verlegd: of de koper de btw betaalt in plaats van de verkoper.
Transactienota's: korte notities die de uitkomst uitleggen, bijvoorbeeld "Taxed EU supply of goods". Hier legt het resultaat de regel erachter uit.
Belastingaangifte toont de bedragen en codes:
Belastbare basis: het bedrag waarop de btw berekend wordt. De simulator gebruikt een voorbeeldbedrag van 500.
Btw-bedrag op factuur, Te betalen belasting en Aftrekbare belasting: de btw op de factuur, de te betalen btw en de btw die je kan aftrekken.
Systeem belastingcode: een code die de behandeling samenvat.
Systeem factuurtekst: de tekst die op de factuur moet staan, bijvoorbeeld voor een vrijgestelde intracommunautaire levering.
Als je space eigen instellingen heeft in de app Belastingconfiguratie, gebruikt de simulator die. Het resultaat toont dan ook je eigen belastingcode en factuurtekst, naast de standaardwaarden.
Om het volledige technische verzoek en antwoord te zien, klik je op JSON naast Fiscale behandeling. Dat is handig als je ook via een API met de belastingregels werkt: zie Getting started with the tax calculation service op het ontwikkelaarsportaal van Banqup.
Goed om te weten: De simulator toont op welke regel en welk tarief een resultaat steunt. Het is geen fiscaal advies: betrek voor de beslissing over een concrete transactie je belastingteam of de adviseur van je klant.
FAQ
Waarom krijg ik een foutmelding als ik op Berekenen klik?
Er ontbreekt informatie of iets klopt niet. Controleer of je een Land van de verkoper en een Land van de koper gekozen hebt, en klik dan opnieuw op Berekenen.
Kan ik mijn eigen bedrag invullen?
Nee. De simulator rekent altijd met een voorbeeldbedrag van 500. Als een regel van een bedrag afhangt, kies je in de plaats daarvan de situatie. Schakel bijvoorbeeld Verkoop op afstand onder drempel in via Extra velden, of kies een product met "over RC threshold", zoals Mobile phones - Trading (or over RC threshold if any).
Kan ik transacties simuleren voor mijn klanten?
Ja. De Belastingsimulator is niet aan een specifieke klant gekoppeld, dus je kan vanuit je Partner Space transacties testen voor elke klant.
Volgende stappen
Banqup Tax Validation begrijpen